كورس الاكسيل المحاسبي المتقدم الشامل والمحاسبة الالكترونية

لتسؤالك الأكثر شيوعًا والتي تلخص قيمة معدل عائد داخلي، سأبدأ بدوال أساسية لإجراء الإنشاءات المالية في Microsoft Excel:

1. Rate (IRR): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل فائدة بناءً على سلسلة مكثفة أو مديا.

   المعادلة: =IRR(Values, Finance, rate) حيث:

   • Values هي جدول بالقيم النقدية عند الأول مرة التحويل.
   • Finance هي جدول بالربام المطلوبة.
   • rate (خياري) هي قيمة أو عائق للتحقق من أنها غير مستخدمة.

2. PMT: تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة الربمانسي لكل فترة دورية.

   المعادلة: =PMT(Rate, Nper, PV) حيث:

   • Rate هو معدل الفائدة.
   • Nper هو عدد الأشهر للتكاليف.
   • PV هو قيمة الشهري الأول.

3. NPV (Net Present Value): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة اجمالية مكثفة لكل فترة في الزمن.

   المعادلة: =NPV(Rate, Cashflow) حيث: Cashflow هو جدول بالأجراء المطلوبة (المديا أو القيم النقدية).

4. Internal Rate of Return (IRR): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل العائد الداخلي لسلسلة تدفقات.

   المعادلة: =IRR(Values, [Finance], [Guess]) حيث:

   • Values هو جدول بالقيم النقدية عند الأول مرة التحويل.
   • Finance (خياري) هو جدول بالربام المطلوبة.
   • Guess (خياري) هي قيمة أولى لـ IRR.

5. PV (Present Value): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة اجمالية مكثفة لسلسلة الأجراء المطلوبة عند الوقت الحالي (الآن).

   المعادلة: =PV(Rate, Nper, PV) حيث:

   • Rate هو معدل الفائدة.
   • Nper هو عدد الأشهر للتكاليف.
   • PV هو قيمة المبلغ الإنجازي الأول.

6. FV (Future Value): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة مكثفة لمبلغ ما شاهد نتيجته بعد فترة معينة.

   المعادلة: =FV(Rate, Nper, PV, [Type]) حيث:

   • Rate هو معدل الفائدة.
   • Nper هو عدد الأشهر للتكاليف.
   • PV هو قيمة المبلغ الإنجازي الأول.
   • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

7. Rate of Return (ROR): لحصول على معدل فائدة مؤكد (مستخدم أو غير مستخدم).

   المعادلة: =ROR(Investment, Cost, [Period]) حيث:

   • Investment هو الإفتاء.
   • Cost هو تكاليف الاستثمار.
   • Period (خياري) هو مدى الفترة.

8. NPV (Net Present Value): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة إجمالية مكثفة لنتائك المطلوبة عند الوقت الحالي (الآن).

   المعادلة: =NPV(Rate, Cashflow) حيث:

   • Rate هو معدل الفائدة.
   • Cashflow هو جدول بالأجراء (المديا أو القيم النقدية).

9. DDB (Declining Balance): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ تكاليف قليل بالفائدة (طريقة أصفار).

   المعادلة: =DDB(Cost, Salvage, Life, [Rate]) حيث:

   • Cost هو تكاليف الإشراء.
   • Salvage هو قيمة محجز أو القيمة بعد استغلال الجهاز كل طبقة.
   • Life هو عدد فترة الصدور (أو الحياة).
   • Rate (خياري) هو معدل الفائدة.

10. Slp (Straight Line): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ تكاليف ستراtk (طريقة نجات).

    المعادلة: =SLN(Cost, Salvage, Life) حيث:

    • Cost هو تكاليف الإشراء.
    • Salvage هو قيمة محجز أو القيمة بعد استغلال الجهاز كل طبقة.
    • Life هو عدد فترة الصدور (أو الحياة).

11. PVDIF (Present Value of an Ordinary Annuity with a Deferred Start): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة إجمالية مكثفة لنتائك مباشرة بعد أن تختفي لمدة معينة.

    المعادلة: =PVDIF(Rate, Nper, Pmt, [FV], [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة.
    • Nper هو عدد أجال التمويل.
    • Pmt هو مبلغ التمويل في كل فترة (طبقة).
    • FV (خياري) هو القيمة النهائية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

12. VDB (Variable Declining Balance Depreciation): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ تكاليف قليل بناءً على سياق تغير واصف.

    المعادلة: =VDB(Cost, Salvage, Life, Periods, Rate) حيث:

    • Cost هو تكاليف الإشراء.
    • Salvage هو قيمة محجز أو القيمة بعد استغلال الجهاز كل طبقة.
    • Life هو عدد فترة الصدور (أو الحياة).
    • Periods هو مدى الفترة خلال حيات البنك.
    • Rate هو معدل الفائدة للطريقة أصفار.

13. FVSC (Future Value of a Series of Cash Flows with Growth): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ القيمة النهائية لنتائك في حالة نمو تمام.

    المعادلة: =FVSC(Beginning Balance, Rate, Nper, Pmt, [Future Value], [Type]) حيث:

    • Beginning Balance هو مبلغ القيمة في البداية.
    • Rate هو معدل النمو.
    • Nper هو عدد أجال التمويل.
    • Pmt هو مبلغ التمويل في كل فترة (طبقة).
    • Future Value (خياري) هو القيمة النهائية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

14. PPMT (Partial Payment on Balloon Loan): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الحصر في كل فترة لتمويل نقطي.

    المعادلة: =PPMT(Rate, Nper, Pv, Type) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة.
    • Nper هو عدد أجال التمويل.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

15. IPMT (Intermediate Coupon Payment on Balloon Loan): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ تمويل غير النهائي في حقل أو فترة معينة لتمويل نقطي.

    المعادلة: =IPMT(Rate, Nper, Pv, Period, Type) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة.
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Period هو نوع الفترة (الإبلاغ عند التنبؤ أو العكس).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

16. SLN (Loan Amortization Schedule): تستخدم هذه الدالة لإنشاء جدول تأخذ ضريبة على إصرام الكل على تمويل.

    المعادلة: =SLN(Loan, Interest_Rate, Number_of_Periods, Start_Type, Due_Type) حيث:

    • Loan هو مبلغ التمويل الكللي.
    • Interest_Rate هو معدل اللستج.
    • Number_of_Periods هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Start_Type (خياري) هو إذا كان اللستج يبدأ محضرًا أو لازم.
    • Due_Type (خياري) هو إذا كان الإقرأج يكون على مدفوعات مشتركة (دوريًا) أو غيرها.

17. I (Annual Interest Rate): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل اللستج السنوي بناءً على معدل شهري.

    المعادلة: =I(Rate, Eom, Basis) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة الشهري (بالضريبة القانونية).
    • Eom هو إذا كان السنة تنتظر إغلاقًا أم العام (12) أو ليس.
    • Basis (خياري) هو معدل الحساب (الشهري، ثانيجية، الدورية أو السنوية).

18. IPMT (Intermediate Periodic Mortgage Payment): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ تمويل غير النهائي في فترة معينة.

    المعادلة: =IPMT(Rate, Nper, Pv, Period, Type) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Period هو نوع الفترة (1 للإبلاغ عند التنبؤ، -1 للعكس).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة الحالية أو القيمة الحالية.

19. PPMT (Principal Portion of a Loan Payment Under Straight-Line Amortization): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ القاضي في التمويل الشهري تطبق على نظام تأخذ ضريبة بناءً على إجازة تأكل.

    المعادلة: =PPMT(Rate, Nper, Pv, Period) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Period هو أمak الفترة (الإبلاغ عند التنبؤ).

20. RATE (Loan Amortization Calculation): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل الفائدة الذي يضرب التأخذ ضريبة على استثمار كامل في نهاية الإجازة.

    المعادلة: =RATE(Loan, Pv, Nper, Type) حيث:

    • Loan هو مبلغ التمويل الكللي.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

21. NPER (Loan Amortization Calculation): تستخدم هذه الدالة لحصول على عدد أجال التمويل الكللي بناءً على معدل الفائدة، قيمة استثمار الحصر، والمبلغ السنوي المطلوب لتضمين الحصر.

    المعادلة: =NPER(Rate, Pv, Pmt, [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Pmt هو مبلغ التأخذ ضريبة عند كل فترة (سنوي).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

22. PMT (Loan Payment Calculation): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ التأخذ ضريبة عند كل فترة.

    المعادلة: =PMT(Rate, Nper, Pv, [Fv], [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو قيمة استثمار الحصر في البداية.
    • Fv (خياري) هو مبلغ القيمة الإجرائية في النهاية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

23. PV (Present Value of a Loan or Investment): تستخدم هذه الدالة لحصول على قيمة استثمار الحصر في زمن معين.

    المعادلة: =PV(Rate, Nper, Pmt, [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pmt هو مبلغ التأخذ ضريبة عند كل فترة (سنوي).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

24. FV (Future Value of a Loan or Investment): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ القيمة الإجرائية في النهاية.

    المعادلة: =FV(Rate, Nper, Pv, [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو مبلغ استثمار الحصر في البداية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

25. I (Annual Interest Rate): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل فائدة سنوي استراتيجي عند الإبلاغ.

    المعادلة: =I(Pv, Nper, Pmt, [Type]) حيث:

    • Pv هو مبلغ استثمار الحصر في البداية.
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pmt هو مبلغ التأخذ ضريبة عند كل فترة (سنوي).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

26. PPMT (Partial Payment for a Loan): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الحصر الذي يُضف إلى الرسوة القائمة للتأخذ ضريبة عند كل فترة.

    المعادلة: =PPMT(Rate, Nper, Pv, Cmt) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو مبلغ استثمار الحصر في البداية.
    • Cmt هو مبلغ التأخذ ضريبة عند الفترة الحالية عند الإضافة إلى الحصر (مثلاً، التكيف عند معام ثاني).

27. IPMT (Interest Payment for a Loan or Investment): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الفائدة الذي يُضف إلى الحصر في كل فترة.

    المعادلة: =IPMT(Rate, Nper, Pv, Fv, [Type], Period) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد أجال التمويل الكللي.
    • Pv هو مبلغ استثمار الحصر في البداية.
    • Fv هو مبلغ القيمة الإجرائية في النهاية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.
    • Period هو رقم الفترة (1-based) لذي تريد الحصول على مبلغ الفائدة.

28. MDELET (Monthly Payment for Loan with Equal Regular Payments): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الرسوة الشهرية الذي يؤدي إلى تدفق كامل في مجموعة معينة من الأشهر (12-based)، بحيث تُضع الرسوة بمعام ذات صلة.

    المعادلة: =MDELET(Rate, Nper, Pv, [Type], Guess) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Nper هو عدد الأشهر (12-based) الذي تكون التمويل كامل.
    • Pv هو مبلغ استثمار الحصر في البداية.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.
    • Guess (خياري) هو قيمة تحطى لتوفير معام أوليًا، بالطبع أقرن ممكن.

29. NPER (Number of Periods for Loan): تستخدم هذه الدالة لحصول على عدد الفترات الذي سيحتاج لتدفق كامل في مبلغ التمويل.

    المعادلة: =NPER(Rate, Pv, Pmt, [Start_type], [End_type], [First_payment]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية).
    • Pv هو مبلغ التمويل.
    • Pmt هو مبلغ الحصر الذي يُضف إلى الرسوة كل فترة.
    • Start_type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ في البداية.
    • End_type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.
    • First_payment (خياري) هو مشير إلى الطريقة بحيث سيبدأ التدفق، عند معام ذات صلة أو أوال سنة.

30. PV (Present Value): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الحصر الآن لمبلغ يعادل في المستقسم.

    المعادلة: =PV(Rate, Nper, Pmt, [First_payment], [Type]) حيث:

    • Rate هو معدل الفائدة (بالضريبة القانونية) أو النسبة.
    • Nper هو عدد الفترات أو الأشهر.
    • Pmt هو مبلغ الحصر المقدم كل فترة.
    • First_payment (خياري) هو مشير إلى الطريقة بحيث سيبدأ التدفق، عند معام ذات صلة أو أوال سنة.
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

31. RATE (Interest Rate): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل الفائدة السنوي لمبلغ التمويل الذي يُضف إليه كل عام (أو لكل 14 أو 26 أو 52 آلة).

    المعادلة: =RATE(Nper, Pv, Pmt, [Guess]) حيث:

    • Nper هو عدد السنين الذي يحتاج إليه لتدفق كامل في مبلغ التمويل.
    • Pv هو مبلغ التمويل.
    • Pmt هو مبلغ الحصر الذي يُضف إلى التمويل كل عام.
    • Guess (خياري) هو قيمة تحطى لالعاب التوازن لجدول الفائدة.

32. SLN (Sinking Fund Payment): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الرسوة الشهرية أو السنوي الذي يجب استخراجه كل فترة للغياب في أسطورة.

    المعادلة: =SLN(Bond_value, Nper, FV, Type) حيث:

    • Bond_value هو مبلغ الإصدار (السنوي).
    • Nper هو عدد الفترات أو الأشهر لإضافة الجميع.
    • FV هو مبلغ الإصدار النهائي (السنوي).
    • Type (خياري) هو معدل الاختيار بين الفائدة عند الإبلاغ أو الاستثمار عند الإبلاغ.

33. SYD (Sinking Fund Depreciation): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الإصدار للغياب أو مبلغ الاستخراج في أسطورة.

    المعادلة: =SYD(Cost, Salvage_value, Nper, Period) حيث:

    • Cost هو مبلغ المكافآت (السنوي).
    • Salvage_value هو مبلغ الإصدار النهائي.
    • Nper هو عدد السنين أو الأشهر لإضافة الجميع.
    • Period هو رقم الفترة الذي يحقq الإصدار.

34. TBPYA (Transactions Between Periods Yield Annual): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل الفائدة السنوي لسلسلة من الرسوات أو مبلغ الإصدار الذي يعادل تكلفة التحويل لمبلغ خلال عامة.

    المعادلة: =TBPYA(PV1, PMT, PV2, Nper) حيث:

    • PV1 هو مبلغ التمويل الأول (السنوي).
    • PMT هو مبلغ الرسوة السنوية.
    • PV2 هو مبلغ التمويل الثاني (السنوي).
    • Nper هو عدد السنين أو الأشهر لإضافة الجميع.

35. TTZDBCYA (Transactions Between Periods Yield Different Base Currency Annual): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل النسبة السنوي لسلسلة من الرسوات أو مبلغ الإصدار يعادل التكلفة الجمركية التحويل لخلال عامة عبر محاسبة في قائمة مختلفة.

    المعادلة: =TTZDBCYA(PV1, PMT, PV2, BX, Nper) حيث:

    • PV1 هو مبلغ التمويل بأساس العملة الأولى.
    • PMT هو مبلغ الرسوة بأساس العملة الأولى.
    • PV2 هو مبلغ التمويل بأساس العملة الثانية.
    • BX هو معدل الصناعة أو قيمة تحطى بين العملات.
    • Nper هو عدد السنين أو الأشهر لإضافة الجميع.

36. TTZDBCY (Transactions Between Periods Yield Different Base Currency): تستخدم هذه الدالة لحصول على مبلغ الإصدار الشهري أو مبلغ الرسوة الذي يعادل تكلفة التحويل لخلال جمة عبر محاسبة في قائمة مختلفة.

    المعادلة: =TTZDBCY(PV1, PMT, PV2, BX, Nper, Period) حيث:

    • PV1 هو مبلغ التمويل بأساس العملة الأولى.
    • PMT هو مبلغ الرسوة بأساس العملة الأولى.
    • PV2 هو مبلغ التمويل بأساس العملة الثانية.
    • BX هو معدل الصناعة أو قيمة تحطى بين العملات.
    • Nper هو عدد السنين أو الأشهر لإضافة الجميع.
    • Period هو رقم الفترة الذي يحقq الرسوة.

37. TTZDBB (Transactions Between Periods Yield Different Base): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل النسبة الشهري أو مبلغ الإصدار الذي يعادل تكلفة التحويل لخلال جمة عبر محاسبة في قائمة مختلفة.

    المعادلة: =TTZDBB(PV1, PMT, BX, Nper, Period) حيث:

    • PV1 هو مبلغ التمويل بأساس العملة الأولى.
    • PMT هو مبلغ الرسوة بأساس العملة الأولى.
    • BX هو معدل الصناعة أو قيمة تحطى بين العملات.
    • Nper هو عدد السنين أو الأشهر لإضافة الجميع.
    • Period هو رقم الفترة الذي يحقq الرسوة.

38. VDB (Value of Dollar in Bahraini Dinar): تستخدم هذه الدالة لحصول على معدل النسبة السنوية بين الدولار الأمريكي والدينار البحريني.

    المعادلة: =VDB(Effective_date, Date, Currency1, Currency2) حيث:

    • Effective_date هو تاريخ تفعيل النسبة.
    • Date هو تاريخ الاستحقاق.
    • Currency1 هو العملة (إلى الأمر)، مثل "USD" للدولار الأمريكي.
    • Currency2 هو العملة (البحرين)، مثل "BHD" للدينار البحريني.

39. VF (Value of Funds): تستخدم هذه الدالة لحصول على مقياس قيمة الأset أو الخصم بإجراء نسب ضئيل للفائدة السنوية.

    المعادلة: =VF(Rate, FV) حيث:

    • Rate هو النسبة (بالمركز الأخر)، مثل "0.125" (12.5%).
    • FV هو القيمة المتوقعة للفائدة في النهاية (بالجناح الأخر)، مثل "1000".

40. YIELD (IRR): تستخدم هذه الدالة لحصول على النسبة الفعّالة السنوية (Annual Percentage Rate - APR) لمدة محددة للأعتماد الأجراءي.

    المعادلة: =YIELD(Periods, Beginning_period, Ending_period, Redemption, Type) حيث:

    • Periods هو عدد الأشهر الذي تحققه ما تحققه من الأعتماد.
    • Beginning_period هو الإبدأ في النسبة (بالمركز الأول).
    • Ending_period هو النهاية في النسبة (بالمركز الآخر).
    • Redemption هو قيمة الإستحقاق.
    • Type هو نوع الأعتماد (ما يمكن أن يكون "Fixed"، "Variable"، "Sinking Fund"، أو "Zero Coupon").

للفهم بشكل كامل، من المحتمل أن تصفق الطرف على كل من هذه الدالات وسيولتها لتكوين الجدول الزمني وإجراء الحسابات المالية في Excel.